Mesdames, Messieurs,

INTERNATIONAL SANITARY MANAGEMENT, Agréé par  le FDFP le cabinet de formation en expertise sanitaire et management des organisations, organise à votre attention et vos collaborateurs, un séminaire de formation sur le thème suivant

«COMPRENDRE ET PRATIQUER LES IMPOTS COURANTS D’ENTREPRISE»

Date : Date : 31 octobre 02 NOVEMBRE 2013 
Lieu :GRAND BASSAM NSA HOTEL

PRESENTATION :

Les déclarations fiscales courantes sont généralement établies par le service comptable de l'entreprise. Pour réaliser cette mission, il est nécessaire de maîtriser les principes et règles de la fiscalité, ainsi que de connaître les différents imprimés à compléter. Cette formation très pratique couvre les principaux impôts de l'entreprise et vous conduit à établir les déclarations et à compléter les imprimés fiscaux usuels. Cette formation aborde la fiscalité en se concentrant sur les situations fiscales les plus courantes et répond de la sorte aux besoins du plus grand nombre d'entreprises. Elle ne s'adresse donc pas à des participants souhaitant pouvoir traiter des situations fiscales complexes.

Profil des stagiaires:

• Comptable,
• comptable unique,
• cadre comptable ou financier

 disposant de connaissances de base en fiscalité.

Objectifs pédagogiques

• Réaliser la déclaration mensuelle de TVA.
• Réaliser la déclaration mensuelle des impôts sur salaires (IGR, ITS, CN)
• Réaliser la déclaration de la taxe à la FPC et la taxe d’apprentissage (TA)
• Calculer la contribution des  patentes.
• Participer à la détermination du résultat fiscal.

PROGRAMME

1. 1.      Calculer l'impôt société

• La démarche de détermination du résultat fiscal.
• Les retraitements :
• réintégrations ;
• déductions.
• Le calcul de l'IS (taux normal, taux réduit et contributions).
• Remplir les imprimés fiscaux
• Etat 301 et 2tat 302
• Le paiement de l'impôt sur les sociétés.
• Les modalités de traitement des déficits.

1. 2.       Établir la déclaration de TVA
2. 3.      Etablir la déclaration des impôts sur salaire (IGR, ITS, CN)
3. 4.      Déclarer la contribution des patentes
4. 5.      Établir la déclaration des Taxe assises sur les salaires : taxe à la formation professionnelle continue (FPC) et la taxe d’apprentissage (TA)

• Délimiter les opérations imposables :
• opérations imposables ;
• règles de territorialité sur les échanges de biens et les prestations de services.
• Compléter la déclaration de TVA.
• Procéder au contrôle de la déclaration :
• rapprochement CA Comptabilisé et CA déclaré ;
• contrôle des comptes de TVA.
• Gérer le crédit de TVA.

• Règle de territorialité,
• Base d’imposition,
• Calcul de l’impôt,
• Compléter le bordereau de déclaration ;
• Paiement des impôts sur salaires

• La contribution des patentes et son champ d’application.
• Déterminer la cotisation liée au droit sur la valeur locative
• Évaluer la cotisation liée au droit sur le chiffre d’affaire
• Connaître les mesures de d’exonération et de plafonnement.
• Modalités de déclaration et de paiement.

• La taxe FPC et TA.
• Base d’imposition
• Rédiger la déclaration FPC et TA.
• Paiement.

DEMARCHE PEDAGOGIQUE

Méthode interactive s’appuyant sur :

- Des études de cas pratiques

- Travaux en ateliers pour préconiser des approches nouvelles

- Exposés en plénière et débat

- Exercices d’application

Cout de la formation : 450 000 FCFA

Le prix inclut :

-Hébergement et restauration

-Attestation de fin de Formation

- la participation à la formation,

- kit de formation (support de cours ,cartable ISM, ),

contact : 08139420 / 04176726 ; email: sarluism@yahoo.fr